Фінанси

Охорона для грошей

Олександр ФЕДОРА

Покупець гарантовано отримує товар, продавець — гроші. Це головні переваги акредитива. За допомогою цього засобу платежу всі турботи про збереження грошей і отримання товару бере на себе банк. Головне — обрати найкращий банк.

Компанії всього світу використовують акредитив як форму розрахунків, щоб звести до мінімуму всі можливі ризики, пов’язані з отриманням товару та його оплатою. Особливо запитаний він імпортерами — дуже складно й дорого через суд примусити несумлінного продавця з іншої країни повернути передоплату чи постачати товар. Краще передбачити всі формальності заздалегідь — до переказу грошей. Експортери виграють на тому, що отримують гроші відразу в обмін на товаророзпорядчі документи. Крім того, за наявності акредитива на свою користь їм простіше домовитися зі своїм банком щодо отримання передекспортного фінансування, якщо в ньому є потреба.

Підвищена безпека — причина більшої вартості акредитива порівняно зі звичайним переказом грошей на рахунок продавця. Покупець доплачує обслуговуючому його банку за те, що той проконтролює весь процес здійснення оплати проти отримання документів і виступить гарантом оплати. Через дорожнечу використання цього інструменту в Україні не таке популярне — вітчизняні підприємства вважають за краще зекономити на платежі, а в разі ускладнень звернутися до суду.

І все-таки не варто перебільшувати високу вартість акредитива. Працюючи з цим інструментом, клієнт отримує й відповідно оплачує комплекс послуг. Укрсоцбанк, наприклад, бере з клієнта за непокритий акредитив 5-7% річних. А якщо останній забезпечує грошове покриття, комісія банку становитиме лише 0,2%, але не більше $750 на квартал.

Традиційно у разі використання акредитива у зовнішньоекономічних операціях беруть участь чотири сторони: покупець, продавець, банк покупця та зарубіжний банк, який гарантує продавцеві отримання грошей. Цю гарантію називають підтвердженням. Її отримання найчастіше обов’язкове, оскільки зарубіжні постачальники пов’язують Україну з підвищеними ризиками. Зарубіжний банк від свого імені гарантує продавцеві оплату товару — постачальник надає йому обумовлений пакет документів й одразу отримує гроші.

При цьому український банк відшкодовує зарубіжному банку суму оплати за документи, а покупець повертає банку гроші після операції відразу чи з відстроченням платежу (у цьому разі він отримує кредит). Переважно акредитиви є «непокритими» — банк не переказує свої гроші за кордон, а клієнт відповідно не резервує заздалегідь необхідну суму на окремому рахунку покриття в банку. За таких умов покупець здійснює імпортну операцію, маючи можливість передчасно не вилучати кошти з обороту.

За підтвердження зарубіжний банк стягує комісію. Вона тим більша, чим вище банк оцінює кредитний ризик українського банку. Перш ніж вести роботу з українським банком, його зарубіжний колега вирішує, якою максимальною сумою він може при цьому ризикувати. Цю суму називають лімітом. Іноземний банк береться підтверджувати акредитив лише за наявності ліміту, відкритого на український банк. Природно, лідером у розрахунках акредитивами може стати вітчизняний банк, що має за кордоном якнайбільше розвинену мережу партнерів, які готові здійснювати з ним операції на великі суми. Укрсоцбанк працює напряму з кількома десятками іноземних банків, зокрема й 15 першокласними. Ще з більш як 400 він може співпрацювати за програмою ЄБРР сприяння торгівлі, не маючи від них лімітів.

Друга складова комісійних за акредитив — комісійні українського банку за проведення операції. «Якщо на послугах зарубіжного банку за підтвердження зекономити не виходить, то зниження загальної вартості операції можливе за рахунок зменшення розміру комісій обслуговуючого банку, на яке Укрсоцбанк готовий йти для постійних і великих клієнтів», — зазначила заступник голови правління Укрсоцбанку Валентина Жуковська.

Береться до уваги й те, що у разі випуску акредитива ризик для банку нижчий, ніж при наданні кредиту — гарантують цільове використання коштів, проходження через банк документів щодо постачання, а також отримання товару клієнтом, чого не буває у випадку з передоплатою.

Додатково зекономити навіть у межах традиційно дорогого платіжного інструмента український імпортер може тоді, коли вибере з багатьох видів акредитива найоптимальніший для його випадку.

Іноді акредитиви може бути використано не лише в розрахунках за товари чи послуги, а й для гарантування інших видів зобов’язань. Наприклад, авіакомпанія «Міжнародні авіалінії України» використовує резервний акредитив Укрсоцбанку як гарантію виконання своїх зобов’язань перед зарубіжним лізингодавцем за платежами за літаки, що орендуються.

---

Коментар

Володимир БОЙКО, віце-президент компанії «Міжнародні авіалінії України»:

—?Звичайно, лізингодавець у разі передачі в оренду літаків вимагає від авіакомпаній обов’язково депонувати суму, яка дорівнює лізинговим платежам за два місяці. Так, на кожний літак на зразок Boeing-737 у цьому випадку з обороту вилучаються приблизно $300 тис. на весь термін дії договору лізингу. Щоб не відволікати оборотні кошти, наша авіакомпанія спершу використовувала кредити. Проте кількість літаків зростала, й з 2002 року авіакомпанія використовує резервні акредитиви Укрсоцбанку за платежами лізингодавцю. У його межах випускають гарантійний лист на суму двох місячних лізингових платежів, який підтверджують першокласним іноземним банком. Якщо черговий платіж не приходить вчасно, лізингодавець має можливість пред’явити вимоги до оплати з резервного акредитива. Новий продукт виявився дуже вигідним. По-перше, авіакомпанія не відволікає оборотні кошти. По-друге, резервний акредитив обходиться дешевше за кредити приблизно на 3-4% річних.

---

Довідка

Акредитив — це фінансовий інструмент, який дає змогу щонайбільше дотриматися інтересів обох сторін угоди купівлі-продажу. Засади його використання прості. Згідно з окремою угодою, за дорученням покупця обслуговуючий його банк отримує від продавця пакет документів на відвантажений товар і перевіряє правильність їх складання. Лише після цього гроші за купівлю переказують на рахунок продавця. На відміну від акредитива, інші форми платежу не гарантують збереження коштів покупця, оскільки, використовуючи їх, треба ще й повністю довіряти своєму партнеру, щоб перевести гроші на його рахунок і очікувати виконання ним своїх зобов’язань за контрактом.

Акредитив вигідний і другій стороні — продавець гарантовано отримає свої гроші, якщо надасть банку обумовлений пакет документів.

Обговорити на форумi

На початок

Версія для друку		Відправити поштою
Оцiнити статтю		Ваш коментар