Финансы

Охрана для денег

Александр ФЕДОРОВ

Покупатель гарантированно получает товар, продавец — деньги. Это главные достоинства аккредитива. С помощью этого средства платежа все заботы о сохранности денег и получении товара берет на себя банк. Главное — выбрать лучший банк.

Компании всего мира используют аккредитив как форму расчетов, чтобы свести к минимуму все возможные риски, связанные с получением товара и его оплатой. Особенно востребован он импортерами — очень сложно и дорого через суд заставить недобросовестного продавца из другой страны вернуть предоплату или поставить товар. Лучше предусмотреть все формальности заранее — до перевода денег. Экспортеры выигрывают на том, что получают деньги сразу в обмен на товарораспорядительные документы. Кроме того, при наличии аккредитива в свою пользу, им проще договориться со своим банком о получении предэкспортного финансирования, если оно потребуется.

Повышенная безопасность — причина большей стоимости аккредитива, по сравнению с обычным переводом денег на счет продавца. Покупатель доплачивает обслуживающему его банку за то, что тот проконтролирует весь процесс совершения оплаты против получения документов и выступает гарантом оплаты. Из-за дороговизны в Украине использование этого инструмента не так популярно — отечественные предприятия предпочитают сэкономить на платеже, а при возникновении осложнений обратиться в суд.

И все же, не стоит преувеличивать дороговизну аккредитива. Работая с этим инструментом, клиент получает и соответственно оплачивает целый комплекс услуг. Укрсоцбанк, к примеру, берет с клиента по непокрытому аккредитиву 5-7% годовых. А если клиент обеспечивает денежное покрытие, то комиссия банка составит всего 0,2%, но не больше $750 в квартал.

Традиционно в использовании аккредитива во внешнеэкономических операциях задействуются четыре стороны: покупатель, продавец, банк покупателя и зарубежный банк, который гарантирует продавцу получение денег. Эта гарантия называется подтверждением, и ее получение чаще всего обязательно, поскольку Украина для зарубежных поставщиков связана с повышенными рисками. Зарубежный банк от своего имени гарантирует продавцу оплату товара — поставщик предоставляет ему оговоренный пакет документов и тут же получает деньги.

При этом украинский банк возмещает зарубежному банку сумму оплаты за документы, а покупатель возвращает банку деньги после операции сразу или с отсрочкой платежа (в этом случае он получает кредит). Большей частью, аккредитивы являются «непокрытыми» — банк не переводит за рубеж свои деньги, а клиент соответственно не резервирует предварительно необходимую сумму на отдельном счете покрытия в банке. В этом случае покупатель осуществляет импортную операцию, имея возможность не изымать средства из оборота раньше времени.

За подтверждение зарубежный банк взимает комиссию. Она тем больше, чем выше он оценивает кредитный риск украинского банка. Прежде чем вести работу с украинским банком, его зарубежный коллега решает, какой максимальной суммой он может при этом рисковать. Она называется «лимит». Иностранный банк берется подтверждать аккредитив только при наличии лимита, открытого на украинский банк. Естественно, лидером в расчетах аккредитивами может стать отечественный банк, имеющий за рубежом максимально развитую сеть партнеров, которые готовы вести с ним операции на большие суммы. Укрсоцбанк работает напрямую с несколькими десятками иностранных банков, включая 15 первоклассных. Еще с более чем 400 он может сотрудничать по программе ЕБРР содействия торговли, не имея от них лимитов на себя.

Вторая составляющая комиссионных за аккредитив — комиссионные украинского банка за проведение операции. «Если на услугах зарубежного банка по подтверждению сэкономить сильно не получается, то понижение общей стоимости операции возможно за счет снижения размера комиссий обслуживающего банка, на которые Укрсоцбанк готов идти для постоянных и крупных клиентов», — отметила заместитель председателя правления Укрсоцбанка Валентина Жуковская.

Также принимаем во внимание и то, что при выпуске аккредитива риск для банка ниже, чем при предоставлении кредита — гарантируются целевое использование средств, прохождение через банк документов по поставке, а также получение товара клиентом, чего не бывает в случае с предоплатой.

Дополнительно сэкономить даже в рамках традиционно дорогого платежного инструмента украинский импортер может, если выберет из многих видов аккредитива оптимальный для его случая.

Иногда аккредитивы могут быть использованы не только в расчетах за поставляемые товары или услуги, но и для гарантирования других видов обязательств. Например, авиакомпания «Международные авиалинии Украины» использует резервный аккредитив Укрсоцбанка в качестве гарантии выполнения своих обязательств перед зарубежным лизингодателем по платежам за арендуемые самолеты.

---

Комментарий

Владимир БОЙКО, вице-президент компании «Международные авиалинии Украины»:

—?Обычно лизингодатель при передаче в аренду самолетов требует от авиакомпаний обязательно депонировать сумму, равную лизинговым платежам за два месяца. Так, на каждый самолет типа Boeing 737 в этом случае из оборота изымаются примерно $300 тыс. на весь срок действия договора лизинга. Чтобы не отвлекать оборотные средства, наша авиакомпания сначала использовала кредиты. Но количество самолетов росло, и с 2002 года авиакомпания использует резервные аккредитивы Укрсоцбанка по платежам лизингодателю. В его рамках выпускается гарантийное письмо на сумму двух месячных лизинговых платежей, которое подтверждается первоклассным иностранным банком. В случае необходимости, если очередной платеж не проходит вовремя, лизингодатель имеет возможность предъявить требования к оплате с резервного аккредитива. Новый продукт оказался очень выгодным. Во-первых, авиакомпания не отвлекает оборотные средства. Во-вторых, резервный аккредитив обходится дешевле кредитов примерно на 3-4% годовых.

---

Справка

Аккредитив — это финансовый инструмент, который позволяет максимально соблюсти интересы обеих сторон договора купли-продажи. Принцип его использования прост. Согласно отдельному договору, по поручению покупателя обслуживающий его банк получает от продавца пакет документов на отгруженный товар и проверяет правильность их составления. Только после этого деньги за покупку переводятся на счет продавца. В отличие от аккредитива, другие формы платежа не гарантируют сохранность средств покупателя, так как используя их, помимо всего прочего, нужно полностью доверять своему партнеру, чтобы перевести деньги на его счет и ожидать выполнения им своих обязательств по контракту.

Аккредитив выгоден и второй стороне — продавец гарантированно получит свои деньги, если предоставит в банк оговоренный пакет документов.

Обсудить на форуме

Вверх

Версия для печати		Отправить почтой
Оценить статью		Ваш комментарий