Медстрах дорожает

Сергей СОЛОВЬЕВ

Введение НДС на медицинские услуги может привести к сокращению рынка медстрахования. Чтобы избежать потерь, страховые компании вынуждены поднять цены на страховые полисы, сделав их малодоступными для широкого круга потенциальных клиентов. Пока страховщики занимают выжидательную позицию в надежде на изменения в налоговом законодательстве.

С начала года отменена нулевая ставка НДС на операции по продаже лекарственных препаратов и изделий медназначения. Под налогообложение подпадает и предоставление самих медицинских услуг. Исключение составляют лишь препараты и медуслуги, определенные специальным постановлением Кабмина. К ним относятся в основном препараты зарубежного производства и услуги, не связанные с предоставлением неотложной помощи, например, обслуживание в медучреждениях повышенного комфорта.

Дорогие страховки

Очевидно, что с ростом цен на медуслуги и лекарства вырастут цены и на другие товары. Введение налогообложения повлечет за собой неминуемый рост цен на добровольное медстрахование, которое, кстати говоря, является дополнительным источником финансирования системы здравоохранения. Как отмечают в страховых компаниях, медучреждения уже ознакомили их с новыми расценками, которые на 10-20% стали выше прошлогодних. «Цены на медицинские услуги уже «подросли» и этот процесс еще далек от завершения, — отмечает директор по медицинскому страхованию МСК «Надра» Валентина Коломоец, — поскольку медицинское страхование напрямую зависит от цен на медицинские услуги, цены на полисы будут повышаться, а часть страховых компаний уже сегодня работает по новым тарифам».

Специалисты страховых компаний и раньше отмечали, что добровольное медстрахование хоть и является перспективным и массовым видом, однако, как и во всем мире, убыточно. По некоторым оценкам, на страховые выплаты приходится порядка 80% объема собираемых страховых платежей по медстрахованию. В некоторых компаниях страховые выплаты достигают 120%, перекрывая тем самым объем собираемых премий, и выплачиваются из прибыли компании. С введением НДС на некоторые медуслуги и лекарственные средства СК прогнозируют рост убыточности по медстрахованию.

По мнению руководителя дирекции медицинского страхования «Укринмедстрах» Василия Рудюка, размер страхового тарифа за медстрахование напрямую зависит от стоимости медицинской помощи. «В случае предоставления медпомощи (услуг) застрахованным в учреждениях здравоохранения государственной и коммунальной собственности стоимость страхового полиса, по нашим расчетам, в среднем вырастет на 11%», — считает Рудюк.

Законодательные нюансы

Другая проблема, связанная с введением НДС, в неоднозначной трактовке понятия медпомощи и медуслуг. С одной стороны, медуслуги являются частью медпомощи. С другой, под скорой и неотложной медпомощью обычно имеется в виду комплекс медицинских услуг, оказываемых при острых нарушениях здоровья пациента, угрожающих его жизни или здоровью окружающих. Согласно Конституции, медпомощь в учреждениях здравоохранения государственной и коммунальной собственности должна предоставляться бесплатно, то есть за бюджетные деньги. В то же время, по словам Рудюка, в реальности за счет бюджетных средств в среднем покрывается 25-30% затрат на медпомощь, остальное — за собственные деньги пациентов либо страховых компаний (предприятий) на договорных условиях. «Выполнение ст.80 Закона «О государственном бюджете на 2004 год» при неоднозначной трактовке понятия «услуги в здравоохранении» будет означать, что государство ввело 20%-й налог на то бюджетное недофинансирование медпомощи, которое сегодня покрывается из других источников. В свою очередь, страховые компании также будут вынуждены увеличить тарифы на медстрахование», — считает Рудюк.

Пока большинство страховых компаний еще не определилось с тем, какие именно услуги по медстрахованию следует повышать в цене. Не исключено, что стоимость страховых полисов, по которым предполагаются выплаты в случае оказания клиенту неотложной или скорой медпомощи, останется без изменений.

Хотя при оказании неотложной медпомощи могут использоваться лекарственные препараты, подпадающие под действие НДС, цены на которые возросли на 10-20%. Кроме того, страховщики намерены лоббировать через Лигу страховых организаций Украины изменения в законодательство, благодаря которым удастся исключить ряд медуслуг из перечня облагаемых НДС.

---

Среднерыночные цены на комплексные медпрограммы*:

от $200 минимальная комплексная программа (приемлемый уровень обслуживания в государственных лечебных учреждениях)

от $300 средний уровень (возможность включения стоматологии и неотложки коммерческих клиник («Медиком», «Борис» и пр.)

от $500 высший уровень (плановое лечение в коммерческих лечебных учреждениях)

от $600 все виды услуг, предусмотренные в обычных программах плюс диагностика, парамедицинские услуги (фито-лечение), доставка медикаментов, палаты класса «люкс» и пр.

* комплексная медпрограмма включает страхование от большинства заболеваний, за исключением хронических заболеваний, болезней, передающиеся половым путем, осложнений беременности и пр.

---

Комментарии

Валентина КОЛОМОЕЦ, директор по медицинскому страхованию МСК «Надра»:

— Цены на программы медицинского страхования будут сохранять тенденцию роста в течение всего 2004 года. Прогнозировать темпы роста сложно, так как они будут зависеть от роста цен на товары и услуги вообще и на медуслуги и медикаменты в частности. Вместе с тем МСК «Надра» пока не намерена пересматривать политику ценообразования по медицинскому страхованию.

Василий ФУРМАН, генеральный директор АСО «Вексель»:

— Изменения в налогообложении могут привести к повышению границы средней убыточности по некоторым программам медицинского страхования, следовательно, должны повыситься и тарифы. Предварительный анализ данных изменений показывает, что удорожание может коснуться лишь элитных программ медицинского страхования (исходя из набора лекарственных средств, на которые будет введен НДС). По этим программам компания, вероятно, повысит свои тарифы, однако наш подход будет максимально взвешенным.

Обсудить на форуме

Вверх

Версия для печати		Отправить почтой
Оценить статью		Ваш комментарий